משיכת כספים

משיכת כספים מקרן הפנסיה בגין תקופה העולה על 3 חודשים ומעל 9,520 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2026) מבטלת את הזכות לקבלת קצבה בקרן ובכל קרנות הפנסיה הוותיקות שבהסדר.

אם יוותרו זכויות לאחר משיכת הכספים, תהיה קיימת בגינם זכאות למשיכת יתרת הכספים בסכום חד פעמי בלבד על פי נוסחת ערכי הפדיון הקבועה בתקנון הקרן.

כאשר קיימת זכאות לקצבת זקנה, ניתן למשוך את הכספים עד 60 יום מחודש הזכאות הראשון לקצבת זקנה, או 60 ימים מהמועד בו נותקו יחסי העבודה עם המעסיק האחרון שביטח את העמית בקרן, המאוחר מביניהם.
בקשה למשיכת כספים תקפה לתקופה של 3 חודשים לצורך השלמת כל המסמכים הנדרשים לביצוע התשלום.

• העמית
• שאיריו (אם לא קיימת זכאות לקצבת שאירים) או יורשיו של עמית שנפטר.
• מיופה כוח – במקרים בהם העמית שוהה בחו"ל או אינו כשיר בריאותית להגיש בקשה למשיכת כספים.
• אפוטרופוס על רכושו של זכאי למשיכת הכספים.

שימו לב: שאירי פנסיונר אינם זכאים למשיכת כספים אלא רק לתשלום קצבת שאירים בכפוף לתנאים הקבועים בתקנון. למידע נוסף בנושא: קצבת שאירים.

זכאותכם למשיכת כספים תיקבע בהתמלא כל התנאים הבאים:

• לא עברו 60 יום מחודש הזכאות הראשון לקצבת זקנה. מניין 60 הימים יחל מתום חודש הזכאות הראשון לקבלת הקצבה.
  • אם דחיתם פרישתכם אצל המעסיק האחרון שביטח אתכם בקרן, ולא הופרשו עבורכם דמי גמולים בגין תקופת הדחייה, תוכלו לבקש למשוך את הכספים עד 60 יום ממועד הפסקת עבודתכם אצל אותו מעסיק.
• אינכם מקבלים קצבת זקנה או קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.
• נותקו יחסי העבודה ביניכם לבין המעסיק האחרון שביטח אתכם בקרן.
• לא קיבלתם קצבת נכות במשך 12 חודשים או יותר.
• לא קיבלתם קצבת נכות בתקופה של 60 חודשים לפני מועד הפרישה התקנונית לקצבת זקנה.
• אין בקרן רישום על חוב, הלוואה, או עיקולים על שמכם.
• אין רציפות זכויות בין הקרן לבין פנסיה תקציבית מהמדינה, מרשות מקומית, או מכל גוף אחר עמו לקרן יש הסכם רציפות זכויות.

כדי למשוך את הכספים שצבורים לזכותך, עליך להגיש בקשה למשיכת כספים לקרן בצירוף המסמכים הנדרשים.

באפשרותך להגיש בקשה דיגיטלית למשיכת כספים באיזור האישי  או באפליקציה שלנו בצורה קלה ומהירה.

לידיעתך, לאחר הגשת הבקשה, ייתכן ונשלח אליך הפניה לפקיד שומה כדי שיהיה באפשרותך לבדוק זכאות לפטור מתשלום מס הכנסה ולקביעת ניכוי המס על כספי הפיצויים.  באפשרותך לוותר על ההפניה לפקיד שומה ולאשר לנו לנכות את המס המקסימלי.

אם בחרת לגשת לפקיד השומה אנו נמתין ולא נמשיך בטיפול בבקשה עד לקבלת אישור מרשות המסים על ניכוי המס.

על פי הוראות הדין, ייתכן שמשיכת כספים מקרן הפנסיה בסכום שמעל 9,520 ₪ (הסכום מתעדכן מעת לעת בהתאם להוראות הדין. הסכום מעודכן נכון לתאריך 01.01.2026) תהיה כרוכה בחיובי מס.
דמי הגמולים מחולקים לרכיבי תגמולים ופיצויים וקיימת הבחנה בין מיסוי כספי התגמולים למיסוי כספי הפיצויים.
המס המירבי החל על כספי התגמולים הוא 35% ואילו המס המירבי על כספי הפיצויים הוא בשיעור של 47% נכון ל- 2017.

• במשיכת כספי תגמולים שהופקדו לקרן עד ה- 31.12.1999 מבוטח יוכל לקבל פטור ממס אם הוא עומד באחד מהקריטריונים הבאים:
  • המבוטח לא עבד כשכיר במשך 6 חודשים רצופים מיום עזיבת מקום העבודה האחרון שהפקיד עבורו כספים בקרן.
  • המבוטח מעל גיל 60.

• משיכת כספי תגמולים שהופקדו לקרן החל מ- 1.1.2000 חייבת בניכוי מס במקור בשיעור של 35%, או המס השולי של המבוטח, לפי הגבוה מבין השניים.

ניתן לפנות לשירות לקוחות לצורך בדיקת זכאות לפטור מניכוי מס.
אם אתם זכאים להחזר מס לאחר קבלת התשלום מהקרן, עליכם לפנות למס הכנסה שיבצע עבורכם את ההחזר.

במקרים המתאימים תופנו לרשויות המס לצורך קבלת אישור מפקיד שומה על גובה המס שעליכם לשלם.

1. בן/בת זוג שהם אלמן/אלמנה בהתאם להגדרה
2. ילדים עד גיל 21
3. ילדים מעל גיל 21 שאינם עומדים ברשות עצמם
4. הורים שאינם עומדים ברשות עצמם

ערכי הפדיון ישולמו לשאירי מבוטח בסכום חד פעמי בהתקיים כל התנאים הבאים:

1. הפונה למשיכת כספים הוא שאיר של המבוטח שנפטר.
2. כל שאיריו של המבוטח אינם זכאים לקבלת קצבת שאיר מבוטח מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.
3. המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר במועד בו נפטר.

* מידע זה מתייחס למקרי פטירה שחלו אחרי אוקטובר 2003. במקרים של מבוטח שנפטר לפני מועד זה ניתן לפנות לנציג שירות.

מי שרשום כיורש על פי צו ירושה של המבוטח שנפטר או על פי צו קיום צוואה.

ערכי הפדיון ישולמו ליורשי מבוטח שנפטר בסכום חד פעמי בהתקיים אחד מהתנאים הבאים:

• המבוטח צבר זכויות בתכנית יסוד בלבד.
• המבוטח צבר זכויות בתכנית יסוד ונפטר בהיותו מבוטח לא פעיל בתכנית מקיפה. הכספים שצבורים בתכנית יסוד ישולמו ליורשים.
• המבוטח היה מבוטח לשעבר בעת הפטירה.
• במועד הפטירה המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מקרן הפנסיה או קרן ותיקה אחרת שבהסדר ולא הותיר אחריו שאירים.

ככלל, יתומים עד גיל 21 זכאים לקצבת שאירים.
משיכת כספים על ידי יתומים במקום קבלת קצבת שאירים תתאפשר בהתקיים כל התנאים הבאים:

1. ליתומים קיימת זכאות לקצבת שאירים.
2. השאירים היחידים הם יתומים.
3. לכל אחד מהיתומים מלאו 18 שנים או יותר במועד בו נפטר המבוטח.
4. כל היתומים הגישו בקשה לקרן למשיכת כספים והצהירו כי הם מוותרים על זכאותם לקבלת קצבה מהקרן.
5. המבוטח לא קיבל מהקרן קצבת נכות במשך תקופה של 12 חודשים ומעלה, או עבור חודש אחד ומעלה במהלך התקופה של 60 חודשים לפני חודש הזכאות הראשון שלו לקצבת זקנה.
6. במועד בו נפטר, המבוטח לא היה זכאי לקבלת קצבת נכות מהקרן או מקרן ותיקה אחרת שבהסדר.