הפנסיה שלי
מימשתם את זכאותכם לקבלת פנסיה ומעתה אתם מקבלים קצבה מקרן הפנסיה.
בעמוד זה תוכלו למצוא את מה שחשוב לדעת על הפנסיה שלכם.
מקבלי קצבת זקנה, עשויים להיות זכאים להטבת מס לפטור לגמלאי (לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה בעקבות תיקון 190 ותיקון 275 לפקודת מס הכנסה).
בינואר 2025 עלה אחוז הפטור המרבי ב- 5% פטור נוסף מ 52% פטור ל- 57% פטור, וימשיך לעלות בשנים הקרובות בהתאם לטבלה הבאה:
| שנת המס | תוספת לפטור הנוסף | סך הפטור הנוסף | שיעור הפטור הכולל |
| 2025 | 5% | 22% | 57% |
| 2026 | 0.5% | 22.5% | 57.5% |
| 2027 | 5% | 27.5% | 62.5% |
| 2028 | 4.5% | 32% | 67% |
פטור לגמלאי הינו הטבת מס המזכה בפטור של עד 57% פטור ממס מהקצבה המזכה – 9,520 ₪ (נכון לשנת 2026).
איך מתבצע עדכון אחוז הפטור לגמלאי?
- עדכון אחוז הפטור באופן אוטומטי– הפטור עודכן באופן אוטומטי לגמלאים הזכאים לכך לפי הנחיות רשות המיסים או בהתאם לקובץ שהתקבל מרשות המיסים, כבר בקצבת ינואר ששולמה ב- 01/02/2025.
- עדכון אחוז הפטור בהתאם לתיאום מס – אם ביצעתם השנה תיאום מס, אחוז הפטור לגמלאי מתעדכן אצלנו באופן אוטומטי בהתאם למופיע בתיאום המס.
- עדכון אחוז הפטור לגמלאים שטרם ביצעו קיבוע זכויות – אם טרם ביצעתם קיבוע זכויות יש בפניכם את האפשרויות הבאות:
אפשרות א'- לפנות לפקיד שומה באזור מגוריכם, כדי למצות את מלוא הפטור. במקרה זה, פקיד השומה יבצע לכם תיאום מס שיעודכן אצלנו באופן אוטומטי, או ייתן לכם אישור פקיד שומה לעדכון הפטור על פי קיבוע זכויות אותו יש לשלוח אלינו לכתובת דואר אלקטרוני – misuy@amitim.comאפשרות ב'- אם אינכם מקבלים קצבת זקנה נוספת ממקור אחר (שאינו ביטוח לאומי) לבקש לקבל מהקרן רק את אחוז הפטור הנוסף (22% נכון לשנת 2025) במקרה זה נבקש מכם למלא ולשלוח אלינו טופס 161 ח (אם הגעתם לגיל פרישה אחרי 01/2012) או טופס 161 י (אם הגעתם לגיל פרישה לפני 01/2012).
אפשרות זאת רלוונטית רק אם אינכם מקבלים קצבת זקנה נוספת ממקור אחר (שאינו ביטוח לאומי) וההצהרות בטופס נכונות לגביכם.
לידיעתכם, אם הנכם משלמים מס אנו נשלח אליכם באופן יזום מכתב עם הטופס הנדרש.
חשוב לדעת:
- אם משולמת לכם קצבת זקנה ממקור נוסף (למעט קצבה מביטוח לאומי), יש לפנות לפקיד השומה לצורך קביעת זכאותכם לפטור זה.
- אם קיבלתם מרשות המיסים תיאום מס אין צורך לשלוח אותו אלינו, אישור זה מתעדכן אצלנו בקרן באופן אוטומטי. לצפייה במידע מקיף ומפורט בנושא קיבוע זכויות באתר רשות המיסים לחצו כאן
הדרך הקלה לקבלת מידע היא באמצעות "האיזור האישי".
מדי חודש ננפיק עבורכם תלוש פנסיה הדומה לתלוש השכר שקיבלתם בתקופת עבודתכם.
בתלוש הפנסיה יפורט סכום הפנסיה ששולם לכם לצד ניכויי חובה וניכויי רשות.
את התלושים נשלח אליכם במרוכז אחת לשלושה חודשים.
באפשרותכם לקבל את תלוש הפנסיה החודשי ישירות לדואר האלקטרוני שלכם. כל שעליכם לעשות הוא לעדכן את כתובת הדוא"ל ב"איזור האישי" באתר.
לחצו על הסבר תלוש פנסיה כדי לראות תלוש פנסיה לדוגמה והנתונים המופיעים בו.
שימו לב שרכיבים מסוימים בתלוש הפנסיה המוצג תקפים למקרים מסוימים, וייתכן שלא יופיעו בכל התלושים.
תלוש הפנסיה לחודש דצמבר משמש גם כטופס 106. בתלוש זה מוצג ריכוז התשלומים והניכויים המצטברים במהלך שנת המס.
אם יצאתם לתקופה ארוכה לחו"ל (מעל 6 חודשים) או שהעתקתם לשם את מגוריכם, עליכם להגיש לנו אחת ל-6 חודשים "אישור חיים" כתנאי להמשך תשלום הפנסיה באופן שוטף.
אישור חיים תקין – אישור מקורי המאומת באמצעות אחד מהגורמים המפורטים:
- אישור קונסול ישראל.
- אישור נוטריון מוסמך במדינות החתומות על אמנת אפוסטיל.
- אישור חיים חתום על ידי מקבל הקצבה שהוגש למוסד לביטוח לאומי, מלווה בהצגת הוכחה להמשך תשלום קצבה על ידי המוסד לביטוח לאומי במועד מאוחר ממועד הגשת אישור החיים. אם האישור חתום על ידי נוטריון/קונסול/אפוסטיל ניתן להגיש אותו ללא הצגת הוכחה להמשך תשלום קצבה על ידי המוסד לביטוח לאומי.
- אם מקבל הקצבה מאושפז במקום סיעודי נדרש אישור מהנהלת המוסד.
- במקרה בו מצבו הבריאותי של מקבל הקצבה אינו מאפשר לו לחתום על אישור חיים עליו להמציא אסמכתה רלוונטית.
- בעת ביקור בישראל יש לאמת חתימה בפני עו"ד או בפני נציג הקרן במרכזי השירות.
את האישור (מקורי או "נאמן למקור") יש לשלוח בדואר לת.ד. 7280 ת"א מיקוד 6107201.
חשוב לדעת!
בהתאם להוראות הממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון, מקבלת קרן פנסיה מרשות האוכלוסין וההגירה מידע על שהותו של כל מקבל קצבה מחוץ לישראל למשך תקופה רצופה העולה על שישה חודשים, לצורך בדיקת זכאותו להמשך קבלת קצבה מקרן הפנסיה.
בטופס 101 אתם נדרשים למלא את פרטיכם האישיים ולהצהיר האם קיימת לכם הכנסה נוספת או שאין לכם הכנסה נוספת (פרט לקצבה מהקרן ומהביטוח הלאומי). אם הצהרתם על הכנסה נוספת, עליכם לערוך תיאום מס במשרד פקיד השומה באזור מגוריכם.
את הטופס יש להגיש במקרים הבאים:
- במקרה בו נתבקשתם על ידנו למלא טופס 101.
- כאשר חל שינוי בפרטיכם האישיים.
- אם יש לכם זכאות לקבלת הטבת מס עקב מגורים ב"יישוב מוטב" והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, יהיה עליכם להגיש מדי שנה טופס 101 בצירוף אישור הרשות המקומית.
- אם קיבלתם פטור ממס עקב נכות לצמיתות והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, עליכם להגיש טופס 101 בצירוף אישור הפטור מאת מס הכנסה.
- אם אתם זכאים להטבות מס נוספות והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, עליכם להגיש טופס 101 בצירוף האישור הנדרש (כגון: חד הורי, תשלום מזונות).
בעמוד מיסוי קצבאות וטופס 101 ניתן לצפות בסרטון הסבר מפורט על אופן מילוי הטופס. לשירותכם, טופס 101 דיגיטלי לגמלאים.
טפסים להורדה
למידע נוסף והסברים על אופן מילוי הטפסים הנכם מוזמנים לפנות לשירות הלקוחות שלנו.
להגשת בקשה לעדכון חשבון בנק באופן דיגיטלי יש להיכנס לאיזור האישי
להגשת טופס 101 באופן דיגיטלי יש להיכנס לאיזור האישי
הפנסיה שלי
טפסים נילווים לגמלאים
יפוי כח
אולי יעניין אותך גם
